금융 분석이란?

재무 분석이라고도 하는 금융 분석은 특정 비즈니스의 금융 데이터에 대한 다양한 관점을 제공하여, 비즈니스의 전반적인 성과를 향상시키는 전략적 의사결정과 조치를 용이하게 할 수 있는 통찰력을 제공합니다. 비즈니스 인텔리전스 및 엔터프라이즈 성과 관리와 관련된 금융 분석은 비즈니스의 거의 모든 측면에 영향을 미치며, 수익 계산, 비즈니스에 대한 질문에 답변 및 미래 비즈니스 예측을 가능하게 하는 데 중요한 역할을 합니다.

금융 분석의 과제

여러 면에서 CFO는 두 가지 상반된 목표를 추구합니다. 비즈니스의 비용 센터의 역할을 하는 금융 부서는 엄격한 비용 절감 의무와 고정 예산을 준수해야 합니다. 그러나 동시에 규제 및 관리 요구 사항이 증가함에 따라 CFO는 전례 없는 수준의 재무 투명성을 제공하고 의사결정에 기여해야 합니다.

CFO는 기업의 재무상태에 문제가 있거나, 세부 결과를 얻기 위해 필요한 실행 가능한 통찰력을 제공하는 데 문제가 있을 때, 빅 데이터를 통합하라는 요청을 받고 있습니다. CFO는 오류가 발생하기 쉽고 상당한 수동 조정 및 검증 노동을 필요로 하는 불필요하게 복잡하고 연결되지 않은 재무 시스템의 웹에 너무 자주 의존하고 있습니다. 이로 인해 일관되지 않고 부정확한 결과가 보고될 뿐만 아니라 부서 간 순수익, 총 마진 또는 판매 비용에 대한 정의가 상충될 때, 내부 "데이터 문제"가 발생할 수 있습니다. 이러한 마찰로 인해 경영진의 의사결정이 지연되고 품질에 부정적인 영향을 미치게 됩니다.

규제 당국과 외부 이해 관계자 모두에게 보고되는 재무 데이터의 관리자로서, CFO는 위반 사항에 개입하고, 재무제표에 영향을 미치는 모든 정보와 관련된 문제를 해결하는 개선된 데이터 관리 관행을 옹호해야 합니다. 이는 회사가 총 회사 실적에 대해 신뢰할 수 있고 투명한 단일 보기로 운영을 가능하게 하는 유일한 방법입니다.

총계정원장 데이터가 더 이상 규제 기관과 이해 관계자의 투명성 요구를 충족시키기에 충분하지 않기 때문에, CFO에게 그 어느 때보다 더 많은 분석 기능이 필요합니다. 재무, 관리 및 규제 보고에는 모두 과거보다 더 많은 보조원장 세부 정보(예: 매출채권, 재고 및 매입채무)를 포함해야 하며, 또한 증가하는 비재무 데이터(예: 보증, 공급업체 및 고객)를 통합할 수 있는 기능을 필요로 합니다. 올바른 인프라와 데이터 기반 방향을 통해 Finance는 비즈니스의 모든 측면을 지원하여 보다 정보에 입각한 의사결정을 내릴 수 있도록 지원합니다. CFO가 담당하는 주요 업무 중 하나는 현금 주문 및 지불 조달 프로세스를 최적화하는 것입니다. 이 문제를 해결하려면 재무제표와 총계정원장으로 집계되는 보조원장 세부 정보 간의 긴밀한 연계가 필요합니다. 이 요구 사항은 Finance의 전통적인 재무 데이터 관리자 역할과 잘 맞을 뿐만 아니라 CIO가 CFO에게 보고하는 회사의 수가 증가함에 있어 자연스러운 발전 과정입니다.

금융 분석의 핵심 역량

부서의 데이터 중심적인 태도를 보장하기 위해 CFO는 IT와 협력하여 중복성을 제거하고 통합을 활용하며 자동화를 극대화하는, 단순화된 재무 시스템 아키텍처를 향한 단계적 여정을 시작해야 합니다. POS 장치, 소비자 청구 또는 모기지 대출 시스템부터 자체 개발 및 유명한 ERP, 회계 허브 및 규칙 기반 비용 할당 계산 엔진에 이르기까지 금융의 다양한 데이터 소스를 단일 통합 데이터 리포지토리를 중심으로 통합함으로써, CFO 조직은 효율성과 효과성을 혁신할 수 있습니다.

많은 금융 조직은 민첩성, 지속 가능성, 확장성, 예측 가능성 및 책임이라는 다섯 가지 핵심 기능을 염두에 두고 금융 시스템 아키텍처를 재설계하여 이러한 목표를 달성합니다.

• 민첩성: CFO가 변화에 대응하고 촉진하는 능력과 관련됩니다.
• 지속 가능성: 최소한의 노력으로 지속적으로 업데이트 및 발전할 수 있는 의사결정 환경을 기반으로 하는 재무 분석입니다.
• 확장성: 초기 데이터 유형과 결합할 때 점진적으로 비즈니스 가치를 생성할 미래 데이터 유형을 염두에 두고 설계된 아키텍처입니다.
• 예측 가능성: 수익과 비용이 상호 작용하는 방식에 따라 달라지므로 CFO에게 상세한 운영 통찰력을 제공하여, 미래 수익성을 개선하고 불필요한 비용을 줄일 수 있는 우선 순위 활동을 식별하고 조치를 취하는 기능입니다.
• 책임: 공통 메트릭 세트를 통해 합의된 사실 기반으로 비즈니스를 운영하는 것을 목표로 기업 전체의 전략 및 실행을 조정하는 프레임워크입니다.